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发行后Reg A + SEC报告义务

请注意,下文所述的报告要求适用于完成Reg A +产品销售并 不是 在纳斯达克,纽约证券交易所或OTCQX上市。 (当公司使用Reg A +在纳斯达克或纽约证券交易所上市时,一旦上市,他们就必须在PCAOB级别提供季度审计)。

在QX上列出的那些人需要按季度制作管理财务报告,但仍然只需要按US-GAAP级别进行年度审计。

完成其Reg A +且未在任何地方列出(或在OTCQB上列出)的公司具有以下报告义务。

表格1-K - 年度报告

表格1-K的年度报告要求披露和讨论有关业务运营,关联方交易,薪酬数据,有价证券的实益拥有权,董事,执行官和重要雇员的识别,管理层讨论和分析(MD&A)以及截至年度的已审计财务报表(按美国公认会计准则水平)。 年度报告必须包含有关以下内容的更新信息 规则A +产品 在所涵盖的一年内进行。

必须提交表格1-K 在发行人的财政年度结束后的120天内

表格1-SA - 半年度报告

表格1-SA的半年度报告要求披露和讨论涵盖适用的六个月期间的财务报表,包括MD&A。 无需对表格1-SA中包含的财务报表进行审核。

必须填写1-SA表格 在发行人财政年度结束的前六个月结束后的90天内。

表格1-U - 当前报告

发行人必须披露以下内容:

  • 根本性变化。
  • 破产或接管。 
  • 对证券持有人权利的重大修改。 
  • 发行人核证会计师变更。 
  • 某些未注册的股权证券销售。
  • 发行人控制权的变更。
  • 主要官员的离任。 

必须提交1-U表格 活动结束后4个工作日内.  

表格1-Z - 退出报告

当 1层 发行人完成其Reg A +规定后,必须提交1-Z表格,其中应说明筹集的资金总额。

注册A + 一级2 发行完成后,发行人无需提交1-Z报告。

必须提交1-Z表格 在终止或完成Tier 30法规A +产品后的1天内.

 

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