Ikaw ay dito

Post-Offering Reg A + SEC Reporting Obligations

Tandaan na ang mga iniaatas sa pag-uulat na inilarawan sa ibaba ay nalalapat sa mga kumpanya na kumpletuhin ang kanilang mga nag-aalok ng Reg A +, at gawin hindi listahan sa NASDAQ, NYSE o sa OTCQX. (Kapag ang mga kumpanya ay gumagamit ng Reg A + upang ilista sa NASDAQ o NYSE, sa sandaling nakalista sila ay kinakailangang magbigay ng Quarterly audit sa antas ng PCAOB).

Ang mga nakalista sa QX ay kinakailangang gumawa ng mga ulat sa pananalapi ng pamamahala sa isang Quarterly na batayan ngunit kailangan pa rin na gumawa ng taunang pag-audit sa antas ng US-GAAP.

Ang mga kompanya na kumpletuhin ang kanilang Reg A + at hindi nakalista sa kahit saan (o ang listahang iyon sa OTCQB) ay may mga obligasyon sa pag-uulat na inilarawan sa ibaba.

Form 1-K - Taunang ulat

Ang mga Taunang Ulat sa Form 1-K ay nangangailangan ng pagsisiwalat at pagtalakay ng impormasyon tungkol sa mga operasyon ng negosyo, mga kaugnay na transaksyon sa partido, data ng kompensasyon, kapaki-pakinabang na pagmamay-ari ng mga mahalagang papel sa pagboto, pagkakakilanlan ng mga direktor, mga opisyal ng ehekutibo at mga makabuluhang empleyado, talakayan sa pamamahala at pagsusuri (MD & A). audited financial statement para sa taon natapos (sa antas ng US-GAAP). Dapat isama ng Taunang Ulat ang na-update na impormasyon tungkol sa Regulasyon A + handog na isinasagawa sa taong sakop.

Dapat isumite ang Form 1-K sa loob ng 120 araw pagkatapos ng katapusan ng taon ng piskal ng issuer.

Form 1-SA - Semi-Taunang ulat

Ang Semi-Taunang Mga Ulat sa Form 1-SA ay nangangailangan ng pagsisiwalat at pagtalakay ng mga pahayag sa pananalapi na sumasakop sa naaangkop na anim na buwan, kabilang ang MD & A. Walang kinakailangang pagsusuri sa mga pampinansyang pahayag na kasama sa isang Form 1-SA.

Dapat isumite ang Form 1-SA sa loob ng 90 araw matapos ang katapusan ng unang anim na buwan ng taon ng katapusan ng taon ng piskal ng issuer.

Form 1-U - Kasalukuyang ulat

Dapat na ibunyag ng mga tagabigay ang sumusunod:

  • Pangunahing Mga Pagbabago.
  • Bankruptcy o Receiverhip.
  • Pagbabago ng Material sa Mga Karapatan ng mga Security Holder.
  • Pagbabago sa Certifying Accountant ng Tagapagbigay.
  • Ang Ilang Hindi Pinarehistrong Pagbebenta ng Mga Seguridad sa Seguridad.
  • Pagbabago sa Control ng Tagapag-isyu.
  • Ang pag-alis ng mga pangunahing Opisyal.

Dapat isumite ang Form 1-U sa loob ng 4 araw ng negosyo pagkatapos ng kaganapan.

Form 1-Z - Lumabas na ulat

Kapag ang isang Tier 1 Kinukumpleto ng taga-isyu ito ng Reg A + kinakailangang mag-file ng isang Form 1-Z na nagsasaad ng halaga ng kabisera na nakataas sa iba pang mga bagay.

Reg A + Tier 2 Ang mga issuer ay hindi kinakailangang mag-file ng isang ulat 1-Z pagkatapos makumpleto ang pag-aalay.

Dapat isumite ang Form 1-Z sa loob ng 30 araw pagkatapos ng pagwawakas o pagkumpleto ng isang Tier 1 Regulasyon A + na nag-aalok.

Kaugnay na nilalaman:

Maaari ko bang itigil ang pag-uulat ng mga resulta para sa aking kumpanya na pinondohan ng Tier 2 pagkatapos ng pag-aalok?

Inirekomenda ng reg A + pagkatubig para sa mga tagaloob at mamumuhunan

Magkano ang gastos sa isang regulasyon A +?

Hindi ito legal na payo.