คุณอยู่ที่นี่

ภาระผูกพันในการรายงานการโพสต์ A + SEC

โปรดทราบว่าข้อกำหนดการรายงานที่อธิบายด้านล่างนี้ใช้กับ บริษัท ที่ดำเนินการตามข้อเสนอ Reg A + และดำเนินการ ไม่ รายการใน NASDAQ, NYSE หรือ OTCQX (เมื่อ บริษัท ใช้ Reg A + ในรายการ NASDAQ หรือ NYSE เมื่อจดทะเบียน บริษัท จะต้องทำการตรวจสอบรายไตรมาสที่ระดับ PCAOB)

ผู้ที่อยู่ในรายการ QX จำเป็นต้องจัดทำรายงานทางการเงินการจัดการแบบรายไตรมาส แต่ยังจำเป็นต้องทำการตรวจสอบประจำปีที่ระดับ US-GAAP เท่านั้น

บริษัทที่กรอก Reg A+ และไม่แสดงรายการที่ใดก็ได้ (หรือรายการนั้นใน OTCQB หรือบน ATS - ระบบการซื้อขายทางเลือก) มีภาระหน้าที่ในการรายงานตามที่อธิบายไว้ด้านล่าง

แบบฟอร์ม 1-K - การตรวจสอบประจำปี

การตรวจสอบประจำปีในแบบฟอร์ม 1-K กำหนดให้มีการเปิดเผยและอภิปรายข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินธุรกิจรายการระหว่างกันข้อมูลค่าตอบแทนการเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์ของหลักทรัพย์ในการลงคะแนนการระบุกรรมการเจ้าหน้าที่บริหารและพนักงานที่มีนัยสำคัญการอภิปรายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ (MD&A) และ งบการเงินที่ตรวจสอบแล้วสำหรับปีสิ้นสุด (ในระดับ US-GAAP) การตรวจสอบประจำปีจะต้องมีข้อมูลที่อัปเดตเกี่ยวกับ ระเบียบ A + ข้อเสนอ ดำเนินการในปีที่ครอบคลุม

ต้องกรอกแบบฟอร์ม 1-K ภายใน 120 วันหลังจากสิ้นปีบัญชีของผู้ออก

แบบฟอร์ม 1-SA - รายงานรายครึ่งปี (สำหรับบริษัทที่ไม่ได้จดทะเบียนใน NASDAQ หรือ NYSE)

รายงานรายครึ่งปีในแบบฟอร์ม 1-SA กำหนดให้มีการเปิดเผยและอภิปรายงบการเงินที่ครอบคลุมช่วงหกเดือนที่เกี่ยวข้อง ซึ่งรวมถึง MD&A โดยใช้รูปแบบ US-GAAP ไม่จำเป็นต้องมีการตรวจสอบงบการเงินที่รวมอยู่ในแบบฟอร์ม 1-SA

ต้องยื่นแบบฟอร์ม 1-SA ภายใน 90 วันหลังจากสิ้นสุดหกเดือนแรกของการสิ้นสุดปีบัญชีของผู้ออก

แบบฟอร์ม 1-U - รายงานปัจจุบัน

ผู้ออกต้องเปิดเผยสิ่งต่อไปนี้:

  • การเปลี่ยนแปลงขั้นพื้นฐาน
  • ล้มละลายหรือเจ้าพนักงานพิทักษ์ทรัพย์ 
  • การปรับเปลี่ยนวัสดุเพื่อสิทธิของผู้ถือหลักทรัพย์ 
  • การเปลี่ยนแปลงในบัญชีผู้สอบบัญชีของผู้ออก 
  • การขายหลักทรัพย์ที่ไม่ได้จดทะเบียน
  • การเปลี่ยนแปลงในการควบคุมของผู้ออก
  • การจากไปของเจ้าหน้าที่หลัก 

ต้องยื่นแบบฟอร์ม 1-U ภายใน 4 วันทำการหลังจากเหตุการณ์.  

แบบฟอร์ม 1-Z - รายงานออก

เมื่อ ระดับ 1 ผู้ออกกรอก Reg A + จำเป็นต้องยื่นแบบฟอร์ม 1-Z ซึ่งระบุจำนวนทุนที่เพิ่มขึ้นนอกเหนือจากสิ่งอื่น ๆ

Reg A + 2 เงินกองทุนชั้นที่ ผู้ออกไม่จำเป็นต้องยื่นรายงาน 1-Z หลังจากเสร็จสิ้นการเสนอขาย

ต้องกรอกแบบฟอร์ม 1-Z ภายใน 30 วันหลังจากการยกเลิกหรือการสิ้นสุดของข้อเสนอเทียร์ 1 ระเบียบ A +.

 

เนื้อหาที่เกี่ยวข้อง:

ฉันสามารถหยุดรายงานผลการค้นหาสำหรับ บริษัท ที่ได้รับการสนับสนุนระดับ Tier 2 หลังจากเสนอขายได้หรือไม่?

อธิบายสภาพคล่องของ Reg A + สำหรับผู้ที่อยู่ภายในและนักลงทุน

ราคาเสนอระเบียบ A + มีค่าใช้จ่ายเท่าใด? 

 

นี่ไม่ใช่คำแนะนำทางกฎหมาย