Anda berada di sini

Post Tawaran Reg A + SEC Pelaporan Kewajipan

Perhatikan bahawa keperluan pelaporan yang diterangkan di bawah dikenakan kepada syarikat yang melengkapkan tawaran Reg A + mereka, dan lakukan tidak senarai pada NASDAQ, NYSE atau OTCQX. (Apabila syarikat menggunakan Reg A + untuk disenaraikan di NASDAQ atau NYSE, sekali disenaraikan mereka dikehendaki untuk memberikan audit Suku pada tahap PCAOB).

Mereka yang menyenaraikan QX dikehendaki membuat laporan kewangan pengurusan secara Suku tetapi masih hanya perlu membuat audit tahunan di peringkat US-GAAP.

Syarikat-syarikat yang melengkapkan Reg A + mereka dan tidak menyenaraikan mana-mana (atau senarai di OTCQB) mempunyai kewajiban pelaporan yang diterangkan di bawah.

Borang 1-K - Laporan tahunan

Laporan tahunan mengenai Borang 1-K memerlukan pendedahan dan perbincangan mengenai maklumat mengenai operasi perniagaan, urus niaga pihak berkaitan, data pampasan, pemilikan benefisial sekuriti undi, pengenalan pengarah, pegawai eksekutif dan pekerja penting, perbincangan dan analisis pengurusan (MD & A), dan penyata kewangan yang telah diaudit bagi tahun yang berakhir (di peringkat US-GAAP). Laporan Tahunan mesti memasukkan maklumat terkini tentang Peraturan A + persembahan yang dijalankan pada tahun yang diliputi.

Borang 1-K mesti difailkan dalam masa 120 hari selepas akhir fiskal penerbit.

Borang 1-SA - Laporan Semi-Tahunan

Laporan Semi Tahunan pada Borang 1-SA memerlukan pendedahan dan perbincangan mengenai penyata kewangan yang meliputi tempoh enam bulan yang berkenaan, termasuk MD & A. Tiada audit yang diperlukan ke atas penyata kewangan yang dimasukkan dalam Borang 1-SA.

Borang 1-SA mesti difailkan dalam masa 90 hari selepas akhir enam bulan pertama fiskal penerbit akhir tahun.

Borang 1-U - Laporan semasa

Penerbit mesti mendedahkan yang berikut:

  • Perubahan mendasar.
  • Kebankrapan atau Penerimaan.
  • Pengubahsuaian Bahan kepada Hak Pemegang Sekuriti.
  • Perubahan dalam Akauntan Mempertijikan Penerbit.
  • Sekuriti Jualan Ekuiti Tidak Berdaftar.
  • Perubahan Kawalan Penerbit.
  • Pemergian pegawai utama.

Borang 1-U mesti difailkan dalam masa perniagaan 4 selepas acara tersebut.

Borang 1-Z - Keluar

Apabila seorang Tahap 1 penerbit melengkapkannya Reg A + ia perlu memfailkan Borang 1-Z yang menyatakan jumlah modal yang dibangkitkan antara lain.

Reg A + Tahap 2 penerbit tidak perlu memfailkan laporan 1-Z setelah melengkapkan penawaran.

Borang 1-Z mesti difailkan dalam masa 30 hari selepas penamatan atau penyempurnaan Penawaran Tier 1 Regulasi A +.

Kandungan yang berkaitan:

Bolehkah saya berhenti melaporkan keputusan untuk syarikat yang didagangkan oleh Tier 2 saya selepas penawaran?

Reg A + kecairan dijelaskan untuk orang dalam dan pelabur

Berapakah kos A + yang ditawarkan?

Ini bukan nasihat undang-undang.