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Reg-A + SEC보고 의무 제안 후 의무

아래에 설명 된보고 요구 사항은 Reg A + 오퍼링을 완료 한 회사에 적용되며 지원 NASDAQ, NYSE 또는 OTCQX에 등록하십시오. (회사가 Reg A +를 사용하여 NASDAQ 또는 NYSE에 등재하는 경우 PCAOB 수준에서 분기 별 감사를 제공해야합니다).

QX에 올라있는 사람들은 분기별로 경영 재무 보고서를 작성해야하지만 US-GAAP 수준에서 연례 감사 만하면됩니다.

Reg A +를 완료하고 어느 곳에서도 (또는 OTCQB의 해당 목록에) 기재하지 않은 회사는 아래에 기술 된보고 의무를 가지고 있습니다.

Form 1-K - 연례 보고서

1-K 양식 연례 보고서에는 사업 운영, 관련 당사자 거래, 보상 데이터, 투표 증권의 유효 소유권, 이사, 임원 및 중요 직원 식별, 경영 토론 및 분석 (MD & A) 및 회계 연도 종료 된 회계 감사 재무 제표 (US GAAP 기준). 연차 보고서에는 최신 정보가 포함되어야합니다. 규정 A + 제공 해당 연도에 실시되었습니다.

1-K 양식을 제출해야합니다. 발행자의 회계 연도 말 120 일 이내.

양식 1-SA - 반기 보고서

1-SA 양식에 대한 반기 보고서는 MD & A를 포함한 해당 6 개월 기간의 재무 제표를 공개하고 논의해야합니다. Form 1-SA에 포함 된 재무 제표에는 감사가 필요하지 않습니다.

Form 1-SA를 제출해야합니다. 발행자의 회계 연도 말의 첫 6 개월이 끝난 후 90 일 이내에

양식 1-U - 현재 보고서

발급 기관은 다음을 공개해야합니다.

  • 근본적인 변화.
  • 파산 또는 수취.
  • 보안 소유자의 권리에 대한 물질 변경.
  • 발행인의 인증 회계사의 변경.
  • 지분 증권의 미등록 판매
  • 발급자 통제의 변경.
  • 주요 임원의 이탈.

1-U 양식을 제출해야합니다. 행사 종료 후 4 영업일 이내.

양식 1-Z - 보고서 종료

계층 1 발행자가 Reg A를 완료하고 다른 것들 중에서 증가 된 자본 금액을 명시하는 Form 1-Z를 제출해야합니다.

Reg A + 계층 2 발행자는 오퍼링을 완료 한 후 1-Z 리포트를 제출할 필요가 없습니다.

1-Z 양식을 제출해야합니다. Tier 30 Regulation A + 오퍼링의 종료 또는 완료 후 1 일 이내에.

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