Sinä olet täällä

Post-tarjous Reg + SEC -raportointivelvollisuudet

Huomaa, että alla kuvatut raportointivaatimukset koskevat yrityksiä, jotka täyttävät Reg A + -tarjouksensa ja tekevät ei NASDAQ, NYSE tai OTCQX. (Kun yritykset käyttävät Reg A + -luetteloa NASDAQ- tai NYSE-luetteloon, niiden on ilmoitettava, että ne toimittavat neljännesvuosittain tehtävät tarkastukset PCAOB-tasolla).

QX: n luettelon on tehtävä johdon taloudellisia raportteja neljännesvuosittain, mutta niitä vaaditaan edelleen vain vuosittaisen tarkastuksen suorittamiseen US-GAAP-tasolla.

Yrityksillä, jotka täyttävät Reg A +: n ja eivät luetella mihinkään (tai luetteloon OTCQB: stä), on alla kuvatut raportointivelvoitteet.

Lomake 1-K - Vuosikertomus

Vuosikertomukset lomakkeesta 1-K edellyttävät liiketoimintaan, lähipiiriin kuuluvien liiketoimien, korvaustietojen, äänioikeutettujen arvopapereiden tosiasiallisen omistajan, johtajien, johtajien ja merkittävien työntekijöiden tunnistamisen, johdon keskustelun ja analyysin (MD&A) tietojen ilmoittamista ja keskustelua tilikauden päättyessä tarkastetut tilinpäätökset (US-GAAP-tasolla). Vuosikertomuksessa on oltava päivitettyjä tietoja Asetuksen A + tarjoukset toteutettiin kyseisenä vuonna.

Lomake 1-K on jätettävä 120-päivän kuluessa liikkeeseenlaskijan tilikauden päättymisestä.

Lomake 1-SA - Puolivuotiskertomus

Puolivuotiskertomukset lomakkeesta 1-SA vaativat tilinpäätöksen julkistamista ja keskustelua sovellettavasta kuuden kuukauden jaksosta, mukaan lukien MD&A. Lomakkeeseen 1-SA sisältyviin tilinpäätöksiin ei vaadita tarkastusta.

Lomake 1-SA on jätettävä 90-päivän kuluessa liikkeeseenlaskijan verovuoden päättymisestä.

Lomake 1-U - Nykyinen raportti

Liikkeeseenlaskijoiden on julkistettava seuraavat tiedot:

  • Perusmuutokset.
  • Konkurssi tai vastaanotto.
  • Vakuudenomistajien oikeuksien olennainen muuttaminen.
  • Muutokset liikkeeseenlaskijan varmentajaan.
  • Tietyt rekisteröimättömät osakkeiden arvopaperien myynnit.
  • Muutokset liikkeeseenlaskijan valvonnassa.
  • Avainhenkilöiden lähtö.

Lomake 1-U on jätettävä 4-työpäivän kuluessa tapahtuman jälkeen.

Lomake 1-Z - Lopeta raportti

Kun Taso 1 Liikkeeseenlaskija täyttää Reg A +: n, ja sen on esitettävä lomake 1-Z, jossa ilmoitetaan muun muassa hankitun pääoman määrä.

Reg A + Taso 2 liikkeeseenlaskijoiden ei tarvitse toimittaa 1-Z-raporttia tarjouksen päätyttyä.

Lomake 1-Z on jätettävä 30-päivän kuluessa Tier 1 -asetuksen A + tarjouksen päättymisestä tai loppuun saattamisesta.

Liittyvää sisältöä:

Voinko lopettaa Tier 2 -rahoitetun yrityksen raportointitulokset tarjouksen jälkeen?

Reg A + likviditeetti selittyi sisäpiiriläisille ja sijoittajille

Kuinka paljon asetusta A + tarjoaa?

Tämä ei ole oikeudellista neuvontaa.